Is je klant net gestart als ondernemer?

Ook dan kan je klant bij ons terecht. Wij denken graag in mogelijkheden. Natuurlijk willen we dat startende ondernemers een passende hypotheek krijgen, die ze kunnen (blijven) betalen. Daarom kijken we naar de solvabiliteit en de liquiditeit van de onderneming.

1 tot 2 jaar ondernemer

Bij minimaal 1 volledig boekjaar nemen we 75% van de saldo fiscale winstberekening mee in de hypotheekberekening. Als deze bijvoorbeeld € 60.000 bedroeg, rekenen we dus op basis van € 45.000. Tenzij de prognose die inzicht geeft in de toekomstige verdiensten lager is.

2 tot 3 jaar ondernemer

Bij minimaal 2 volledige boekjaren nemen we 90% van gemiddelde saldo fiscale winstberekening mee in de hypotheekberekening. Was dit in het 1e jaar bijvoorbeeld € 60.000 en in het 2e jaar € 70.000, dan kom je dus uit op € 65.000. En 90% van dat bedrag is € 58.500. Tenzij de prognose die inzicht geeft in de toekomstige verdiensten lager is.

3 jaar of langer ondernemer

Bij 3 of meer volledige boekjaren nemen we 100% van de gemiddelde saldo fiscale winstberekening mee in de hypotheekberekening, met de saldo fiscale winstberekening van het laatste jaar als maximum. Bedroeg de saldo fiscale winstberekening in het 1e jaar € 80.000, in het 2e jaar € 90.000 en in het 3e jaar € 70.000? Dan is het gemiddelde dus € 80.000, maar rekenen we met € 70.000.

De Pluscast

Beluister de Pluscast en ontdek de mogelijkheden voor jouw ondernemende klant

Paul Staps, manager Intermediaire Verkoop en Jan-Christiaan Roeterdink, gespecialiseerd in hypotheekaanvragen van ondernemers, vertellen je alles over de mogelijkheden die we bieden als je klant ondernemer is. Want ja, ook ondernemers maken woonplannen. Sterker nog, een op de vijf hypotheekaanvragers bij Florius is ondernemer. Deze nieuwe Plus gaat jouw werk makkelijker maken en je adviesgesprek succesvoller.
Beluister de Pluscast

Welke jaarcijfers (definitief en voorlopig) hebben wij nodig?

Let op!

  • De datum waarop de aanvraag ingediend is, bepaalt welke definitieve en voorlopige cijfers we nodig hebben.
  • De bepalende datum voor aanvragen mét NHG is anders dan de betalende datum voor aanvragen zónder NHG.
  • De (voorlopige én definitieve) jaarcijfers moeten zijn opgemaakt door een RA- of AA-accountant.

Aanvraag met of zonder NHG

Wanneer ingediend

Benodigde cijfers
Aanvragen met NHG Ingediend voor 1 mei dit jaar
  • Voorlopige jaarcijfers van het afgelopen kalenderjaar
  • Aangifte omzetbelasting afgelopen kalenderjaar
  • Definitieve jaarcijfers van de laatste 3 kalenderjaren (voorafgaand aan afgelopen kalenderjaar)

Tip! Bekijk de meest recente NHG toetskaders op de website van NHG

Aanvragen met NHG Ingediend vanaf 1 mei dit jaar
  • Definitieve jaarcijfers van de laatste 3 kalenderjaren (inclusief afgelopen kalenderjaar)
Aanvragen zonder NHG Ingediend voor 1 juli dit jaar
  • Voorlopige jaarcijfers van het afgelopen kalenderjaar
  • Definitieve jaarcijfers van de laatste 3 kalenderjaren
Aanvragen zonder NHG Ingediend vanaf 1 juli dit jaar
  • Voorlopige jaarcijfers van dit jaar
  • Definitieve jaarcijfers van de laatste 3 kalenderjaren (inclusief afgelopen kalender jaar)

Voorbeeld 1

Je dient een aanvraag in voor een hypotheek met NHG op 1 augustus 2025

Je stuurt in:

  • Voorlopige jaarcijfers 2025 t/m Q2 2025
  • Aangifte omzetbelasting 2025 t/m Q2
  • Definitieve jaarcijfers 2024, 2023, 2022

Voorbeeld 2

Je dient een aanvraag in voor een hypotheek zonder NHG op 1 april 2025

Je stuurt in:

  • Voorlopige jaarcijfers 2024
  • Definitieve jaarcijfers 2023, 2022, 2021

Veelgestelde vragen

Nee, de prognose wordt niet standaard meegenomen bij de berekening van het gemiddelde inkomen. Wel ontvangen we de prognose graag als extra onderbouwing voor het bepalen van het toetsinkomen. De klant moet minimaal één jaar zelfstandig ondernemer zijn. Dit betekent dat vanaf 1 juli 2022 een hypotheek mogelijk is. Bij één jaar zelfstandig gaan we uit van 75% van de winst. In dit geval hebben we de cijfers nodig van 2021 en de definitieve cijfers van het eerste half jaar van 2022. De aanvraag wordt als geheel beoordeeld, ook de overige elementen, zoals bijvoorbeeld de waarde van de woning en financiële verplichtingen, worden hierbij betrokken. We hebben hiervoor een holistisch klantbeeld nodig van de aanvraag en alle documenten.

Voor hypotheken mét NHG hanteren we het NHG toetskader, hierbij tellen we het loondienstinkomen uit eerdere jaren mee voor het gemiddelde inkomen.

Voor hypotheken zónder NHG gaan we uit van het inkomen uit onderneming. Als de klant minimaal 1 respectievelijk 2 jaar zelfstandig is rekenen we met 75% resp. 90% van het gemiddelde inkomen. Als een klant overstapt in dezelfde branche kan het inkomen uit loondienst wel als aanvullende motivatie worden gebruikt om een beter toetsinkomen te berekenen.

 Op zich is het geen probleem om voor deze situatie een inkomen vast te stellen. We maken een combinatie van de fiscale winst van de eenmanszaak en het DGA-salaris plus eventueel overwinst van de BV. Vanuit de belastingdienst is het verplicht om een rente te berekenen over het RC als deze (op enig moment in een jaar) groter is dan € 17.500,-. Als de daadwerkelijke hoogte van het RC groter is dan € 17.500,- dan worden de werkelijke lasten die worden betaald aan de BV, als correctie in privé opgenomen.
De aanslagen vermelden alleen het door de fiscus vastgesteld belastbare inkomen. In de aangiftes vinden wij de informatie over de onderneming en de ondernemer, én de cijfers die wij nodig hebben voor het beoordelen van de hypotheekaanvraag. Ja, mits een goede toelichting van de accountant aanwezig is zodat een goed beeld ontstaat van de onderliggende ondernemingen.

Voor aanvragen mét NHG is dit 1 mei. Voor aanvragen zónder NHG moeten vanaf 1 juli definitieve cijfers worden aangeleverd.

Hiernaast willen we ook voorlopige cijfers ontvangen vanaf deze data. Dus voor aanvragen mét NHG vanaf 1 mei en voor aanvragen zónder NHG vanaf 1 juli

 Dit formulier geeft een beeld wat er in de corona periode heeft plaatsgevonden in de onderneming. Hierdoor kunnen we het effect van corona op de cijfers van de onderneming inschatten en een betere beoordeling van het toekomstperspectief maken.

Ondernemersdesk

Complexe aanvraag? Het team van de Ondernemersdesk zit voor je klaar!

Onze specialisten zijn ook echt ónze eigen specialisten. Samen vormen ze onze Ondernemersdesk en helpen ze jou verder. En dat is een grote Plus.
Neem contact op